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第三季度财务工作总结 第三季度财务工作总结 1 时光流逝，不知不觉间 cc 年已经过去 4 个月了，在此间各部门领导和负责人的配合下，认 真完成所有的财务核算及收支工作，对公司各部门财务指标进行考核、分析及监督，对各种 报表的上报、账务的处理等都能完成。资金安排上做到量入为出。以下是我总结的一季财务 工作，敬请各位领导提出宝贵意见： 一、以人为本抓管理，夯实基础促工作 1.坚持学习，不断提高工作能力 年初制定了学习计划，坚持个人自学为主的方式，团结一致，谦虚谨慎、真诚待人、踏实工 作，加强品行修养。 2.明确分工，落实工作责任制 紧紧地围绕如何又好又快地完成今年财务工作的目标任务，积极进取，扎实工作成就显著， 制定工作岗位责任，明确人员岗位职责权限、工作分工和纪律要求，强化了人员的责任感， 加强了内部核算监督。 二、围绕目标抓落实，扎实工作出成效 1.一季度财务的收入情况 红叶一季度收入 12,029,313,69 元 恩德雷斯收入 201,389,31 元 2.规范财务管理 年初重新修订了财务管理制度及收入指标，认真编制了成本核算的办法，为规范财务管理提 供了制度保证。 3.合理调度资金，保证公司的发展和需要，保证公司的生产正常运转 4.加大各项费用控制力度，充分发挥财务的核算与监督职能精益管理，效益满意，加强各项 费用的控制，行使财务监督职能，审核控制好各项开支，在财务核算工作中尽心尽职，认真 处理审核每一笔业务。 5.搞好财务分析，为提供有效的参考依据合理高效的财务分析思想与方法，是管理和决策水 平提高的重要途径，为公司的生产经营、销售做好保本点与规范效益，销售定价分析等等 6.加强应收款催收管理力度，控制好库存材料与产品提高资金的运行质量，合理控制资金的 使用生产资金的筹集，一直是个头痛的问题，大家都知道资金就像人的血液一样重要，筹集 资金是财务的一个主要职能，良好的银企关系，是企业融资的一根纽带。目前我们只能在应 收款管理与库存管理上进行控制，控制资金的流向，使库存原辅材料在保证生产的同时控制 到最低线，在资金尤为紧张的情况下，财务将以采购材料与产成品一块有效地跟踪好资金的 运作。 以上工作是我财务第一季度的主要工作，还有搞好过度衔接，废品管理，规范财务核算的程 序等一系列工作都是财务的一些本职工作。查找不足赶先进，立足根本争先进，这不是空话， 号角之声响起，我们就是付诸与行动 今后的工作中，将不断的总结与反省，不断的鞭策自己充实能量，提高自己素能与业务水平 以适应时代和企业的发展，与各位共同进步，与公司共同成长。 第三季度财务工作总结 2 在忙碌的工作生活中，不知不觉 cc 年第一季度的工作很快就结束了，回望这三个月，财务 室在公司领导的关怀指导下，圆满地完成了各项任务，充分发挥了财务部的职能作用，取得 了一定的成绩。财务室是实业公司的关键部门之一，对内，要时刻加强财务管理水平的提高， 以适应实业公司整体的飞速发展;对外，要时时应对税务、审计、财政及工商等机关的各项 检查，及时掌握税收政策及合理应用。在这三个月里，我们财务室的员工能够任劳任怨、齐 心协力、尽职尽责的做好各项工作，综合工作能力相比 20__年又迈进了一步。为了总结经 验、发扬成绩、克服不足，现将 cc 年第一季度的工作做以下简要总结： 1、认真执行《会计法》，进一步加强财务基础工作的学习，规范记账凭证的编制，严格对原 始凭证的合理合法性进行审核，对不合规定的原始凭证予以退回，强化会计档案的管理等。 cc 年第一季度，财务室共整理原始凭证 1789 张，记账凭证 395 张。 2、在原来的记账基础上，细化了成本费用的管理，加强了收入、成本及各类费用的监督和 审核，统一核算口径，严格控制支出，使实业公司整体的收入支出尽量达到平衡。在日常工 作中，与其他相关同事及时保持密切联系，使对外开具发票事宜更加及时准确。 3、按规定时间编制公司需要的各类财务报表，正确计算各项税金，及时足额地交纳税款， 积极配合税务部门检察工作，保持与税务部门的沟通与联系，取得他们的支持和指导，使我 们的纳税工作更加完善和快捷。 4、在第一季度中，我们对梓新公司的原有旧的发票专用章、法人名章进行了更新，复合了 国家税务机关对此的相关要求，并且配合建行对开户核准通知书等进行了相应的更换。与此 同时，我们对旧的组织机构代码到灯塔市质量监督局进行了更换。为今后的工作做足了准备。 第三季度财务工作总结 3 时光如梭，转眼三个月过去，由于公司场所整体搬迁和会计基础规范化整改工作，财务工作 的力度和难度都有所加大，回顾以往虽没有轰轰烈烈的战果但也算经历了一段不平凡的考验 和磨练，为了更好的总结上季度工作中的优劣，以便在下季度工作的开展中发扬优点，避免 缺点并且改正缺点，特写此总结，望领导给予批示和指正 一.上一季度工作总结： 1.根据公司发展方向，协助集团公司升级和子公司申请，并提交可用的资料，为公司下一步 发展打好基础。 2.充分做好财务核算，及时结算记账，做到各项开支都符合规定，账目清楚。财务内部做好 各方面的核算和监督。 3.工作中审核一切开支凭证，月末组织好账目的核对，按照规定编制凭证、报表，并及时整 理、装订和保存。 4.监督资金往来，工作跟进以及与其他部门的配合，做好财务工作。在这一季度中虽然总共 收到应收款____万，与预想的结果存在很大的差异，资金匹配有很大的出入，导致资金紧张， 但是通过财务部把关保证了现场施工的备用金发放和其他急需资金的落实。 二.总结完上季度的工作情况，根据上季度工作所取得的成效以及工作中的不足，并且根据 公司领导指引，我下季度工作计划如下： 1.学习会计知识，提高工作能力 总公司现在有 5 家账目需要独立核算的公司，必须学习会计知识、税务知识，积极参加相关 部门组织的各种业务技能的培训，始终把增强学习意识作为一切工作的基础;态度严谨、细 致、扎实、脚踏实地的做好财会工作。 2.会计核算 财务部的主要职责是做好会计核算，进行会计监督。财务咳嗽币遵守国家财务会计制度、税 收法规、集团总公司的财务制度，认真履行财务部的工作职责。从审核原始凭证、记账凭证 的录入，到编制财务会计报表;从各项税费的计提到纳税申报、上缴等等，会计人员要勤勤 恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作，认真执行企业会计制度，保障会计处理的及时、准确。 3.账款回收 资金是公司的命脉，可以说现在应收款回收是公司最重要也是最艰难的问题。在接下来的工 作中，公司组织的收款小组，财务部应及时准确的提供信息，参与催款，避免出现烂账。 4.开支审核 费用报销审核，根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和 真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。 综上所述，在今后的工作中，我将不断学习，加强个人修养，努力提高工作能力，力求把工 作做到更好，和公司一起成长。 第三季度财务工作总结 4 一、加强学习，注重提升个人修养 一是通过杂志报刊、电脑网络和电视新闻等媒体，认真学习贯彻党的路线、方针、政策，深 入学习领会党的__大、__届三中、四中全会精神，努力践行“三个代表”重要思想，不断提 高了政治理论水平。加强政治思想和品德修养。 二是认真学习财经、廉政方面的各项规定自觉按照国家的财经政策和程序办事，三是努力钻 研业务知识，积极参加相关部门组织的各种业务技能的培训，严格按照__同志提出的“勤于 学习、善于创造、乐于奉献”的要求，坚持“讲学习、讲政治、讲正气”，始终把耐得平淡、 舍得付出、默默无闻作为自己的准则;始终把增强服务意识作为一切工作的基础;始终把工作 放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作;四是不断改进学习方法，讲求学习效果，“在 工作中学习，在学习中工作”，坚持学以致用，注重融会贯通，理论联系实际，用新的知识、 新的思维和新的启示，巩固和丰富综合知识、让知识伴随季度龄增长，使自身综合能力不断 得到提高。 二、严格履行岗位职责，扎实做好本职工作 本人以高度的责任感和事业心，自觉服从组织和领导的安排，努力做好各项工作，较好地完 成了各项工作任务。由于财会工作繁事、杂事多，其工作都具有事务性和突发性的特点，因 此结合具体情况，按时间性，全季度的工作如下：三季度，完成__季度财务决算收尾工作， 办好相关事宜，办理事业年检。认真总结上季度的财务工作，并为四季度订下了财务工作设 想。对各类会计档案，进行了分类、装订、归档。对财务专用软件进行了清理、杀毒和备份。 完成__季度新增固定资产的建账、建卡、季度检工作;二季度，按照财务制度及预算收支科 目建立四季度新账，处理日常发生的经济业务。按工资报表要求建立工资统计账目，以便于 分项目统计，准时向主管部门报送财务、统计月报季报;充分发挥了会计核算、监督职能。 及时向相关单位、站领导提供相关信息、资料，以便正确决策。主动与局计财科及时保持联 系，提出用款申请计划，以达到资金的正常周转。 在对外付款方面，严格把关，严格执行和遵守国家财经制度，账务做到日清月结、账实相符、 账账相符。办理行政事业性收费季度度审验，为贯彻落实行政许可法，及时报送“收费项目、 标准、依据、金额”、等自查清理情况表，报送上半季度医保软盘、按医保规定缴纳上季度 保费。三季度，根据甘人财号文精神的要求，用近一个月时间对三季度以来的账目按《中华 人民共和国会计法》及《四川省会计管理条例》进行对照自查，完善了财务手续，写出了自 查情况、经验体会、内部控制度建设情况及会计制度执行情况，进一步规范了会计行为。办 理职工增资事项。四季度，为审核认定免交残疾金报送了劳资表、残废证、工资领取单。申 报缴纳合同工养老保险、失业保险，下半季度医保，住房公积。按规定录报财政供养人员信 息。办理人事工资审核等。 三、勤勤恳恳做好后勤服务 作为一名财务工作者，我在工作中能认真履行岗位职责，坚守工作岗位，遵守工作制度和职 业道德，乐于接受安排的常规和临时任务，如为执法人员考试报到、做考前准备工作，完成 廉政专项治理自查自纠情况报告及党风廉政工总结等文字材料的撰写。 在这一系列的工作中，我深知：作为一名合格的财务工作者，不仅要具备相关的知识和技能， 而且还要有严谨细致耐心的工作作风，同时体会到，无论在什么岗位，哪怕是毫不起眼的工 作，都应该用心做到，哪怕是在别人眼中是一份枯燥的工作，也要善于从中寻找乐趣，做到 日新月异，从改变中找到创新。 第三季度财务工作总结 5 一、债权债务的清理，财务部季度工作总结。 清理了财务账上长期挂帐的应收款项和应付款项，对于以前年度支付的款项未收回发票入帐 的业务，财务人员与经办人员沟通协商追回大部分发票，并完善了入账手续，对于中油坚盛 极个别长期追缴而未完善手续的发票，财务部发出了追缴通知，并要求经办人员将所欠发票 限期交于财务部，否则追究相关责任。 二、准确及时出具各项财务报表，提供月、季度预算分析。 及时报送各项对外会计报表，及时完成各项统计报表。根据各单位的经济指标完成情况，对 各单位的预算的执行与完成情况进行月度与季度分析，配合绩效考核出具准确无误的财务信 息，财务部在 4 月下旬协助公司领导召开了预算分析会议，就各考核单位预算完成情况提供 了参考信息和考核分析意见。 三、开展财务内部稽核，加强成本费用控制，堵塞漏洞。 对____三家医院的财务核算进行了内部稽核，发现__的会计科目使用有个别科目不符合财务 标准规范，有个别费用报销不符合费用报销规定，没有经过公司董事长审批，财务对仓库的 监控不是很到位。而三家医院的财务处理都较规范，暂时没有发现特殊问题。加强单据的审 核，对于各项费用支出建立支出数据库，对超出预算的支出及时提醒各单位办理预算调整申 请，发现不合理的支出则必须经过审计程序，及时纠正不符合财务手续的事项，规避财务风 险。 四、做好税务筹划和财务规划，规避税务风险。 在集团各单位之间根据配比和权责发生制合理分配各项发票，并根据油品行业的特点建立了 税负平衡表，通过电子表格的分析手法，平衡税负指标;完善发票入账手续，按照规定开具 发票，合理规避税务风险。根据医院的减免税政策，和白坭地税局沟通，组织准备三年免税 期的减免税材料，申办地税减免;准备____医院的减免税资料，补齐各项基建合同、工程竣 工结算资料，通过和实力雄厚的税务师事务所沟通与协作，对公司的股权架构、资产结构作 了初步规划。 五、和相关部门沟通与协调，配合相关部门处理相关的事务。 配合资产部做好每月盘点计划，安排好财务人员进行实地盘点工作。配合资金部合理安排各 项资金的收付。配合审计部每月的审计例行检查，对于出具的审计报告及时出具审计整改意 见对于合理的建议作出对应的财务处理。财务部肩负着监督和服务的重要职能。所谓监督就 是维护集团公司的利益，监督集团公司的财务运作，调控各项费用的合理支出，保证财务物 资的安全;服务就是服务于集团与下属各公司、服务于员工、服务于客户;以促进各公司开拓 市尝增收节支，从而谋取利润化。监督与服务是统一的，监督促进服务，服务为了更好的监 督。 在接下来的工作中： 首先，于 6 月份分两批开展财务人员培训与考核，邀请税务师事务所专业人员对新的所得税 法和我公司相关的税收筹划知识给财务主管进行税法知识培训，有重点性地做财务人员职业 道德教育，结合 20__年的企业所得税法和公司各项财务管理制度，有针对性地对会计、出 纳、统计出具相对应的试题，进行财务各岗位人员的基本业务水平考核。结合考核结果和各 岗位的工作职责对财务人员出具 5 月份的绩效考核分数，并出具相应的处理方案。 其次，做好财务规划，建立科学清晰的集团公司股权结构，集中优质资产，清晰产权，尽量 将历史问题归集于少数公司，合理设计关联方的关联交易、资金安排、债权债务，在低税负、 小风险、合理、合法的前提下做好财务规划。在税务上重点平衡油品企业的税负率，根据新 的税法要求安排好薪资、业务招待费、福利费等基本业务开支范围，及时指导各单位主办会 计在财务方面的涉税处理方法。6 月份完成____医院的减免税的上报卫生局和地税局审批资 料的申报，完成____医院减免税补充资料的申报。 再次，执行财务监督职能，加强对各单位的经济业务收支实行即时跟踪，发现有违反财务管 理制度的重要事项及时向董事长汇报。根据内部控制制度、预算管理制度等相关财务管理制 度，忠于岗位，严格要求自己，做好团队建设。重点加强对审单会计的管理知识和财务制度 的培训，从制度上来保证财产物资的安全，费用支出的合理，对违规违纪的行为不以个人的 好恶而手轻手重，在制度面前人人平等，从而树立起监督责任人的。 最后，做好诚信服务：财务部门既是一个监督部门又是一个服务部门，要树立诚信服务的理 念。各单位财务人员按照制度要求准备及时出具各项会计与统计报表，及时出具预算分析， 为经营管理提供参考信息。