计划财务部部长任务绩效指标 2页

计划财务部部长任务绩效指标 ‎ 序号 指标 权重 采用原因 指标解释 说明 数据 来源 ‎1‎ 经营计划编制的质量 对经营计划编制合理性、可行性的衡量 编制不及时次数、计划中提供数据的差错次数、不全面的次数 数据使用部门、公司领导 ‎2‎ 财务预算编制的质量 对财务预算编制合理性、可行性的衡量 编制的及时性，对实际工作的指导性与实际的成本控制与管理 效果 数据使用部门、公司领导 ‎2‎ 财会管理的规范性 确保财务基础性管理的质量 帐簿、科目、报表、凭证设置符合国家/集团规定的财务会计制度 计划财务部 ‎3‎ 营运资本周转率 有效利用营运资本创造价值的能力 平均营运资本/总销售额×365天 平均值=（期初值+期末值）/2‎ 营运资本=流动资产-流动负债 计划财务部 ‎4‎ 短期投资收益率 利用资金创造价值的能力 用于短期投资的资本回报率 计划财务部 ‎5‎ 事业部管理效率 对事业部的管理力度 各事业部三大财务数据的及时到位（投资资本回报率、净利润、现金流）及重要问题的决策反映 满意度调查报告 计划财务部 各事业部 ‎6‎ 财务数据的准确性与及时性 公司进行决策中所要求的财务数据必须准确、及时 提供数据出现差错的次数及严重程度、数据提供不及时的次数 数据使用部门、公司领导 ‎7‎ 资金管理的效率 保证资金管理的质量 资金利用效率 计划财务部 ‎8‎ 人才流失率 评估本部门人才的保持率 优秀员工离职人数/部门总人数 人力资源部 计划财务部 ‎9‎ 债务利息率 控制利息的一个杠杆，控制财务费用，降低成本 短期债务利息率与长期债务利息率 根据所借金额的加权平均数 计划财务部 ‎10‎ 债务的合理性 控制利息的另一个杠杆，与公司负债尺度的衡量 债务与资产的比例 短期债务与长期债务的比例 流动比率 计划财务部 ‎11‎ 税收策划 合理节税、合理避税 公司的税务水平是否处于最优状态 外部的税务专家 ‎12‎ 部门费用 控制所管部门的费用，提高效率、降低成本 部门实际费用/费用预算 计划财务部