计划财务部副部长任务绩效指标 3页

计划财务部副部长任务绩效指标 ‎ 序号 指标 权重 采用原因 指标解释 说明 数据 来源 ‎1‎ 财务预算编制的质量 对财务预算编制合理性、可行性的衡量 编制的及时性，对实际工作的指导性与实际的成本控制与管理 效果 数据使用部门、公司领导 ‎2‎ 财会管理的规范性 确保财务基础性管理的质量 帐簿、科目、报表、凭证设置符合国家/集团规定的财务会计制度 计划财务部 ‎3‎ 会计报表分析质量 提供有效财务信息 会计报表结构分析、趋势分析等分析建议质量 计划财务部 ‎4‎ 事业部管理效率 对事业部的管理力度 各事业部重要数据的及时到位及重要问题的决策反映 满意度调查报告 计划财务部 各事业部 ‎5‎ 财务数据的准确性与及时性 公司进行决策中所要求的财务数据必须准确、及时 提供数据出现差错的次数及严重程度、数据提供不及时的次数 数据使用部门、公司领导 ‎6‎ 资金管理的效率 保证资金管理的质量 资金利用效率 计划财务部 ‎7‎ 上报财务资料的时效性 确保财务资料的及时呈报 延迟上报的次数或频率 资料使用方 计划财务部 ‎8‎ 债务利息率 控制利息的一个杠杆，控制财务费用，降低成本 短期债务利息率与长期债务利息率 根据所借金额的加权平均数 计划财务部 ‎9‎ 债务的合理性 控制利息的另一个杠杆，与公司负债尺度的衡量 债务与资产的比例 短期债务与长期债务的比例 流动比率 计划财务部 ‎10‎ 税收策划 合理节税、合理避税 公司的税务水平是否处于最优状态 外部的税务专家 ‎11‎ 部门费用 控制所管部门的费用，提高效率、降低成本 部门实际费用/费用预算 计划财务部